۰۲۱-۵۴۷۶۴
وکیل مالیاتی در زمینه های مالیات و انواع آن از جمله مالیات بر درآمد، مالیات بر حقوق، مالیات بر ارث،امور را پیش می برد.

وکیل مالیاتی

وکیل مالیات چه کسی است وکیل مالیاتی (یا مشاور مالیاتی) یک وکیل دادگستری و یک فرد متخصص، تحصیل‌کرده و متشخص در حوزه‌های مالی و حسابداری است. علاوه بر تسلط به دانش حسابداری و حسابرسی، اشراف کاملی به حقوق و قوانین مالیاتی داشته و مسلط به مقررات مالیاتی و عرف مالیاتی کشور است. همچنین تجربه مدیریت […]

وکیل مالیات چه کسی است

وکیل مالیاتی (یا مشاور مالیاتی) یک وکیل دادگستری و یک فرد متخصص، تحصیل‌کرده و متشخص در حوزه‌های مالی و حسابداری است.

علاوه بر تسلط به دانش حسابداری و حسابرسی، اشراف کاملی به حقوق و قوانین مالیاتی داشته و مسلط به مقررات مالیاتی و عرف مالیاتی کشور است. همچنین تجربه مدیریت و اداره پرونده‌های مالیاتی در مراجع قضایی را دارد.

وکیل مالیاتی در راه کمک به شهروندان و احقاق حقوق ایشان در پیشبرد اهداف آنان در زمینه های مالیات و انواع آن از جمله مالیات بر درآمد، مالیات بر حقوق، مالیات بر ارث، مالیات بر ارزش افزوده و…امور را پیش برده و نتیجه مطلوب را به دست می آورد.

وکیل مالیاتی با دارا بودن تخصص عالی در زمینه های مالیاتی به افراد حقیقی و حقوقی کمک می کند که در دام جریمه های سنگین مالیاتی نیفتند و از ایجاد مشکلات مالیاتی جلوگیری می نماید.

تمام تجربه و تخصص خود را به کار خواهد برد تا در هیات های حل اختلاف از میزان جریمه های مالیاتی بکاهد و از حق و حقوق مودیان خود دفاع کند.

بنابراین با استخدام مشاوران مالیاتی در سازمان خود و استفاده از تجربه و تخصص این افراد، سودآوری شرکت خود را بالا ببرید. فراموش نکنید رقابت بازار مالی امروز بر سر مواردی چون کاهش هر چه بیش تر هزینه های مازادی مانند مالیات های سالانه و…می باشد که از طرف دولت بر صاحبان مشاغل تحمیل شده است.

وکیل مالیاتی

مالیات چیست

مالیات، به مثابه یک نوع هزینه اجتماعی است که آحاد یک ملت در راستای بهره‌ برداری از امکانات و منابع یک کشور موظفند آن را پرداخت نمایند تا توانایی‌های جایگزینی این امکانات و منابع فراهم شود.

مالیات در واقع انتقال بخشی از درآمد‌های جامعه به دولت یا بخشی از سود فعالیت‌های اقتصادی است که نصیب دولت می‌شود، زیرا ابزار و امکانات دست یابی به درآمد و سود‌ ها را دولت فراهم ساخته ‌است.

دولت‌ها برای جبران هزینه‌های خدماتی که به شهروندان انجام می‌دهند. از طریق وضع مالیاتی اقدام می‌نمایند و البته هدف از وضع مالیاتی برای اغلب کشور‌ها جبران هزینه نیست، زیرا از طریق مالیات نقدینگی دچار تغییرات می‌شود که بعد از جبران هزینه مهم‌ترین عامل وضع مالیاتی است.

به طور عمومی، دولت به واسطه مالیات بخشی از هزینه های عمومی جامعه و حفظ منافع اجتماعی و اقتصادی را امکان پذیر می سازد.

می توان گفت تامین سرمایه لازم جهت انجام پروژه ها، ارائه خدمات عمومی و تامین هزینه فعالیت های دولت، هدف های اصلی وضع مالیات هستند.

طبق قانون، پرداخت مالیات وضع شده، اجباری است و عدم پرداخت آن مجازات را در پی خواهد داشت. پرداخت مالیات نیز تنها و تنها توسط مراکز تحت نظارت دولت انجام می گیرد.

ویژگی وکیل مالیاتی خوب

یکی از سخت ترین بخش ها در مالیات، دانستن قوانین مرتبط و مقررات اعمال آنها و شیوه های اقدام و رعایت موارد ظریف و حساب شده از طرف مودیان دارد لذا یک وکیل مالیاتی خوب با آشنایی و آگاهی به این امور و داشتن تجربیات ارزشمند در این زمینه ها، تمامی تلاش خود را به کار می برد تا به بهترین نحو ممکن، در راستای رساندن مردم به خواسته ها و مشکلاتشان، گره ایشان را حل کرده و با راه گشایی دغدغه های شهروندان، آرامش لازم را نصیب ایشان نماید.

به علت عدم اطلاع به موقع اشخاص حقیقی و حقوقی از قوانین مالیاتی که روز به روز در حال تغییر و تحول می باشند، یکی از ضرورات یک موسسه و یا شرکت در اداره و کنترل به موقع امور مالی و حسابداری آن، وجود وکیل مالیاتی آگاه و با تجربه میباشد که در خصوص امور مالیاتی، مالی، تهیه اظهارنامه و تحویل به موقع آن از بروز جریمه های مالیاتی برای شرکت شما جلوگیری نماید.

به همین سبب همواره مشاهده می کنیم که افراد از میزان مالیاتی که برایشان وضع شده است ناراضی بوده و خواهان حل این موضوع بوده اند، بهترین گزینه برای جلوگیری از ایجاد مشکلات و عدم پرداخت سنگین مبلغ مالیاتی، راهنمایی و مشاوره گرفتن از وکلای مالیاتی حرفه ای و باتجربه است.

شایسته است در این قبیل امور و در زمینه های مالیاتی، شهروندان مسائل و مشکلات خود را به وکلای متخصص در این زمینه بسپارند.

وکیل دادگستری

وظایف وکیل پایه یک مالیاتی

صاحبان کسب و کار و مدیران شرکت ها همواره برای اینکه بتوانند فعالیت های تجاری، بازرگانی و بازاریابی خود را در مسیری امن و بدون زیان های مالی هدایت کنند، نیازمندان مشاوران و وکلای مالیاتی خبره و مسلط هستند تا مسیرهای پرپیچ و خم قانون مالیاتی را که جز با حمایت و مشورت یک وکیل دوراندیش و با تجربه نمیتوان پیمود را  به بهترین شکل طی کنند.

وکیل مالیاتی بایستی تسلط کامل بر قوانین مالیاتی روز کشور داشته و با تمام بخشنامه ها و تبصره ها آشنایی کامل داشته باشد.

قدرت ارتباطی بالا در مذاکره با افراد، آشنایی کامل با روند های مالی، مالیاتی و هیات های حل اختلاف از دیگر ویژگی هایی وکلای مالیاتی می باشد. یک وکیل مالیاتی بایستی هر لحظه به روز باشد و قوانین جدید را شناسایی کند و بر آنها تسط داشته باشد.

همچنین آشنایی با قوانین بیمه تامین اجتماعی، اصول و قوانین مالیاتی از اساسی ترین نیاز های یک وکیل مالیاتی برای پوشش امور مالی یک شرکت است.

وکلا مالیاتی برای انجام پروژه های شرکت ها و موسسات نیاز به مهارت بالای عملکردی در حل اختلاف های مالیاتی و دفاع از شرکت ها خواهند داشت.

آشنایی با قوانین مالیات

مالیات توسط قانون و دولت مشخص می شود. نرخ مالیات در واقع مبلغی است که یک شرکت یا یک شخص باید نسبت به پرداخت آن در زمان قانونی اقدام نماید.

نرخ مالیات بر اساس اطلاعات و جزئیات مفصلی تعیین می شود و نمی توان مبلغ ثابتی را برای آن در نظر گرفت.

در صورتی که نظام مالیاتی حاکم، یک نظام مالیاتی کارآمد باشد، مالیات بر اساس توانایی حقیقی مالیات دهندگان تعیین می شود تا پرداخت مالیات به عاملی برای ورشکسته شدن یک کسب و کار منجر نشود.

در یک نظام مالیاتی  کارآمد نرخ مالیاتی که برای اقشار غنی مشخص می شود باید سنگین تر از نرخ مالیاتی باشد که از اقشار کم درآمد دریافت می شود.

وکلای مالیاتی کار کشته با بهره گیره از دو دانش پشتیبانی مالیاتی و دادرسی مالیاتی و اتکا به تجربیات خود شرکت ها و موسسات شما رو در مواجهه با مالیات های سنگین پشتیبانی خواهد کرد.

شرکت شما برای مواجهه با قوانین سرسختانه سازمان مالیاتی کشور نیاز به وکلایی دارد که آشنایی کامل با دو وظیفه خطیر خود یعنی پشتیبانی مالیاتی و دادرسی مالیاتی داشته باشند.

همچنین بخوانید: مالیات بر مسکن و خودرو لوکس

وکیل مالیات بر املاک

وکالت مالیات بر املاک

مالیات بر دارایی مالیاتی است که در آن پایه و منبع مالیاتی را دارایی یا ثروت تشکیل می‌دهد. به عبارت دیگر، مالیات بر دارایی بر آنچه که شخص مالک قبلاً به دست آورده یا از طریق به او به ارث رسیده باشد تعلق می‌گیرد.

مالیات بر دارایی عموماً به عنوان مکانیزمی برای تعدیل ثروت به کار گرفته می‌شود و بیشتر در جوامعی کاربرد دارد که اختلاف فاحشی در دارایی و ثروت افراد آن جامعه وجود داشته باشد. مالیات بر دارایی بر طبق قانون شامل مالیات بر ارث و مالیات حق تمبر است.

مالیات بر املاک و مستغلات را می‌توان در سه دسته طبقه بندی کرد.

دسته ی اول:  مالیات بر اجاره املاک و مستغلات، دسته ی دوم مالیات بر نقل و انتقال املاک و دسته ی سوم شامل مالیات بر مستغلات خالی از سکنه هستند. به استناد ماده ۵۲ قانون مالیات‌های مستقیم این نوع مالیات به این شکل تعریف می‌شود:

“درآمد شخص حقیقی یا حقوقی ناشی از واگذاری حقوق خود نسبت به املاک واقع در ایران پس از کسر معافیت‌ های مقرر در این قانون مشمول مالیات بر عملکرد املاک است.

جمع درآمد شرکت‌ها و درآمد ناشی از فعالیت‌های انتفاعی سایر اشخاص حقوقی که از منابع مختلف در ایران یا خارج از ایران تحصیل می‌شود، پس از وضع زیان‌های حاصل از منابع غیر معاف و کسر معافیت‌های مقرر به استثنای مواردی که طبق مقررات قانون مذکور دارای نرخ جداگانه‌ای است، مشمول مالیات به نرخ بیست و پنج درصد (۲۵%) خواهد بود

در مورد اشخاص حقوقی ایرانی غیر تجاری که به منظور تقسیم سود تأسیس نشده‌اند، در صورتی که دارای فعالیت انتفاعی باشند، از مأخذ کل درآمد مشمول مالیات فعالیت انتفاعی آن‌ها مالیات وصول می‌شود.

اشخاص حقوقی خارجی و مؤسسات مقیم خارج از ایران از مأخذ کل درآمد مشمول مالیات که از بهره برداری سرمایه در ایران یا از فعالیت‌هایی که مستقیماً یا به وسیله نمایندگی از قبیل شعبه، کارگزار و امثال آن در ایران انجام می‌دهند یا از واگذاری امتیازات و سایر حقوق خود، انتقال دانش فنی یا واگذاری فیلم‌های سینمایی از ایران تحصیل می‌کنند به نرخ مذکور مشمول مالیات خواهند بود.

نمایندگان اشخاص و مؤسسات مذکور در ایران نسبت به درآمدهایی که به هر عنوان به حساب خود تحصیل می‌کنند طبق مقررات مربوط به قانون مالیات‌ها مشمول مالیات هستند.

ضمناً در موقع احتساب مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی اعم از ایران یا خارجی، مالیات‌هایی که قبلاً پرداخت شده است با رعایت مقررات مربوط از مالیات متعلق کسر خواهد شد و اضافه پرداختی از این بابت قابل استرداد است.

همچنین به ازای هر ۱۰% افزایش درآمد ابرازی مشمول مالیات اشخاص حقوقی نسبت به درآمد ابرازی مشمول مالیات سال گذشته آن‌ها، یک واحد درصد و حداکثر تا پنج واحد درصد از نرخ‌های مذکور کاسته می‌شود.

شرط برخورداری از این تخفیف تسویه بدهی مالیاتی سال قبل و ارائه اظهارنامه مالیاتی مربوط به سال جاری در مهلت اعلام شده از سوی سازمان امور مالیاتی است.

انتخاب وکلای مالیاتی به حوزه فعالیت خودتان و وسعت فعالیت های کسب و کارتان بستگی دارد که هنگام انتخاب بایستی به تجربه و سابقه وکلای مالیاتی دقت نمایید.

همچنین بخوانید: مالیات بر درآمد اجاره املاک و مستغلات

وکالت مالیات بر ارث

هر گاه در نتیجه فوت شخصی اموالی از متوفی باقی بماند به شرح مذکور در ماده ۱۷ قانون مالیات‌های مستقیم مشمول مالیات خواهد بود.

اموالی که مطابق ماده ۱۹ قانون مالیات‌های مستقیم مشمول مالیات بر ارث هستند عبارتند از کلیه ماترک متوفی در ایران یا خارج از ایران اعم از منقول و غیر منقول و مطالبات قابل وصول و حقوق مالی پس از کسر هزینه کفن و دفن در حدود عرف و عادت و واجبات مالی و عبادی در حدود قوانین شرعی و دیون محقق متوفی.

وکلای مالیاتی هستند که با قبول پرونده های مالیاتی در ارث طرح های دفاعی  بسیار خوبی دارند و این افراد با قبول پرونده های مالیاتی به مودیان مالیاتی کمک می کنند تا مالیات خود را به صورت دقیق پرداخت کنند و از دست مالیات های سنگینی که بدون حساب گریبان گیرشان شده است، خلاص شوند‌.

تماس با وکیل دادگستری

وکالت مالیات بر ارزش افزوده

مالیات بر ارزش افزوده (VAT)، نوعی مالیات است که طی چند سال اخیر توسط دولت وضع شده و از شخصیت های حقیقی و حقوقی از مرحله تولید کالا تا توزیع آن، دریافت می شود.

مشمولان مالیات بر ارزش افزوده به سه گروه مصرفی، درآمد و تولیدی تقسیم می­شوند و باید در موعد مقرر مالیات خود را پرداخت کنند تا مشمول جرایم نشوند.

ممکن است مودیان این مالیات در هر دوره، اضافه پرداختی مالیاتی داشته باشند که در این صورت این مالیات اضافه برای دوره های بعدی منظور می شود و یا اگر فعالان اقتصادی تقاضا نمایند، این اضافه مالیات توسط سازمان امور مالیاتی بازپرداخت شود.

وکالت مالیات بر مشاغل

صاحبان مشاغل یعنی کسانی که خود به فعالیت اقتصادی مشغول هستند. در این گونه موارد ماده ۹۳ قانون مالیات‌های مستقیم تأکید می کند درآمدی که شخص حقیقی از طریق اشتغال به مشاغل یا به عناوین دیگر غیر از موارد مذکور در سایر فصل‌های این قانون در ایران تحصیل کند پس از کسر معافیت‌های مقرر در این قانون مشمول مالیات بر درآمد مشاغل است.

تبصره‌ای در این ارتباط می‌گوید درآمد شرکت‌های مدنی و همچنین درآمدهای ناشی از فعالیت‌های مضاربه در صورتی که عامل مضارب یا صاحب سرمایه شخص حقیقی باشد تابع مقررات این فصل است.

وکلای این زمینه، با آگاهی از قوانین مالیاتی کشور به شما کمک می کنند تا از دست مالیات های زیاد و بی حساب و کتاب خلاص شوید.

وکیل مالیاتی با شفاف کردن معاملات و سودهای به دست آمده، به شما کمک می کند تا مالیات واقعی که حق شما است را پرداخت کنید و شما را از پرداخت مالیات های سنگین خلاص می کنند.

وکیل دادگستری

وکالت مالیات بر حقوق

مالیات بر درآمد نوعی مالیات است که توسط دولت بر افراد و اشخاص اعمال می‌شود و بسته به درآمد و عواید پرداخت‌کننده مالیات متغیر است و عموماً مقدار این نوع مالیات برابر درصدی از درآمد قابل مالیات‌ گیری است.

نرخ مالیات با افزایش درآمد قابل مالیات ‌گیری تغییر می‌کند. نرخ‌های مالیات ممکن است بسته به نوع یا خصوصیات مالیات پردازنده متغیر باشد. مالیات بر درآمد شامل مواردی چون مالیات بر درآمد مشاغل، حقوق، املاک و مستغلات، اشخاص حقوقی، کشاورزی و اتفاقی است

پرداخت مالیات بارزترین هدف در تئوری‌های مالیاتی است که منجر به توزیع عادلانه درآمد می گردد. در نظام مالیاتی کشور، مالیات حقوق جزئی از بخش‌های مالیات بر درآمد است. همچنین در ردیف مالیات‌های مستقیم قرار داشته و با نسبت خاصی از درآمد شخصی تعیین می شود.

طبق ماده یک قانون مالیات‌های مستقیم، تمام افراد حقیقی و حقوقی که در داخل کشور با فعالیت اقتصادی، خدماتی و غیره درآمد کسب می‌کنند، مشمول پرداخت مالیات هستند.مالیات بر حقوق از نظر حجم، ثبات، کارایی و سهولتی که در وصول دارد از اهمیت بسزایی برخوردار است.

یک وکیل مالیاتی اجرای توام با اختیار کارهای مالیاتی به همراه تصمیم گیری در مواردی مانند تمکین، اعتراض، توافق، مسالحه، تقسیط، درخواست احاله و طرح پرونده در هیئت های حل اختلاف بدوی و تجدید نظر، شورای عالی مالیاتی، ماده ۲۵۱ مکرر، دیوان عدالت اداری در کلیه شهر های کشور، طراحی انواع لایحه نسبت به آرا ء صادره، توضیح و دفاع در مورد پرونده های موکل، توافق با کلیه واحدهای اجرایی اداره دارایی، اختیار لازم در مورد سپرده های موقت یا استرداد های مالیاتی، ارائه انواع چک و یا ضمانت ( از طرف ادارات مربوط مورد پذیرش باشد )، تحویل و تحول انواع اوراق مالیاتی مانند برگ مطالبه یا تشخیص درآمد و اقدامات لازم در مورد پرونده ای که مؤدی درگیر آن باشد، دارد و آن را به بهترین وجه انجام‌ می دهد.

وکالت مالیات های اضافی

سازمان امور مالیاتی موظف است که در تمام موارد مالیاتی زیر، اگر مالیات اضافه دریافت نموده برای پرداخت ما به التفاوت آن اقدام نماید:

مالیات تکلیفی (وظیفه پرداخت این مالیات به سازمان امور مالیاتی بر عهده فرد دیگری غیر از فرد پرداخت کننده آن قرار دارد).

مالیات بر ارزش افزوده

مالیات عملکرد (پس از آنکه صورتحساب سود و زیان شرکت ارائه شد باید ۲۵ درصد از سود خالص شرکت به عنوان مالیات عملکرد ثبت شود).

مالیات حقوق (نوعی مالیات تکلیفی است که از حقوق کارگر کسر می شود اما کارفرما آن را به سازمان امور مالیاتی پرداخت می نماید.)

برداشت وجه از خزانه دولت مستلزم رعایت ضوابط خاصی بوده و از آن جایی که استرداد مالیات به خزانه واریز شده با پیچیدگی بیشتری همراه است پس فرد برای این فرآیند باید اسناد و مدارک معتبری را ارائه دهد. این اسناد عبارتند از:

برگه مفاصا حساب مالیاتی تا تاریخ استرداد مالیات

افرادی که گواهینامه مالیات بر ارزش افزوده دارند

تمامی مالیات ها باید تا تاریخ استرداد قطعی شوند

اسناد و مدارک مربوط به وجوه پرداختی

گاهی اوقات اگر کارشناس ارشد مالیاتی مالیات مودی را اشتباها بیشتر از میزان قانونی محاسبه و مطالبه کند، می توان با مدارک موجود، مابه التفاوت این پرداختی را مسترد نمود.

در بسیاری موارد، اگر مودی قوانین را به خوبی رعایت کند و به طور کلی در مهلت مقرر تمامی وظایف قانونی خویش را انجام دهد مشمول استرداد مالیاتی می ‌شود.

در واقع این فرد عملکرد قابل قبول و مطلوبی داشته است. البته همیشه اینگونه نیست که اگر مودی مشمول استرداد مالیات شد عملکرد خوبی دارد بلکه ممکن است این استرداد به دلیل قرائن مالیاتی یا معافیت ها باشد.

مهلت درخواست یا زمان درخواست استرداد مالیاتی مودیان محدود به زمان خاصی نبوده و هر موقع مودی متوجه شود مبلغی را اضافه پرداخت می کرده می تواند درخواست استرداد را به اداره امور مالیاتی ارائه دهد.

مثلا ممکن است مودی پس از گذشت چند سال از پرداخت مالیات متوجه این قضیه شود و می تواند همان موقع درخواست استرداد مالیات را تنظیم نماید.

اگر استرداد مالیاتی یا اضافه پرداختی مودیان بیشتر از سه ماه از تاریخ درخواست به طول انجامد و به آنها بازپرداخت نشود، خسارت دو درصدی در ماه نسبت به مبلغ اضافه پرداخت و مدت تأخیر در نظر گرفته خواهد شد که سازمان امور مالیاتی باید آن را پرداخت نماید

حال یکی از حساس ترین این مسائل را می توان با سپردن این امور به دست توانای یک وکیل که آشنا به امور مالیاتی و قوانین بوده بطوری که بتواند در کمترین زمان ممکن، نتیجه مطلوب و مورد خواسته شهروندان محترم را در این عرصه برآورده سازد.

این روزها راه اندازی و مدیریت کسب و کار دشواری‌های بیشتری دارد، اما در مقابل خدماتی نیز برای رفع همین دشواری به وجود آمده است. خدماتی که در صورت استفاده از آن‌ها ورق برمی گردد.

در واقع امروز عصر تخصص است و برای هر مشکلی می توانید از خدمات متخصصین آن حوزه بهره ببرید تا تهدید ها را تبدیل به فرصت کنید.

ارسال اظهارنامه مالیاتی، مشکلات مربوط به آن و دادرسی مالیاتی تنها گوشه ای از دغدغه‌های یک کسب و کار امروزی هستند، اما نباید از اهمیت آن‌ها غافل شد.

موسسه فرهنگ تفاهم با فراهم آوردن این تخصص، آماده ارائه خدمات مشاوره و ارائه وکلای کارآمد در زمینه های مالیاتی می باشد.

دیدگاه ها

collaboration son house membershipagencycalculatoractionlaw lawyer-1lawyer-2lawyer-3lawyer